Implementarea, dezvoltarea si autoevaluarea sistemelor de control intern managerial.

LECTOR

• Dna. Alina Popescu, Specialist in control, audit si managementul riscului

TEMATICA

• Modificarile aduse Codului controlului intern/managerial prin Ordinul Secretariatului General  al Guvernului nr. 400/2015, modificat si completat cu Ordinul Secretariatului General al Guvernului nr. 200/2015
• Matricea de corespondenta a noilor 16 standarde de control intern/managerial cu cele 25 de standarde vechi
• Responsabilitatile conducatorilor entitatilor publice in domeniul controlului intern/managerial prevazute in Codul controlului intern/managerial aprobat prin Ordinul Secretariatului General al Guvernului nr. 400/2015 modificat si completat cu Ordinul Secretariatului General al Guvernului nr. 200/2015
• Controlul intern/managerial trebuie sa reprezinte o preocupare a managementului.       
• Organizarea si functionarea comisiei constituite pentru monitorizarea, coordonarea si indrumarea metodologica a implementarii si dezvoltarii sistemului de control intern/managerial in entitate. Solutii privind organizarea. Documente minimale privind functionarea comisiei.
• Planificarea activitatilor pentru implementarea sistemului de control intern/managerial in entitate. Intocmirea Programului de dezvoltare a sistemului de control intern managerial (SCM) si a Programului de pregatire profesionala
• Implementarea standardele de control intern managerial;
• Evaluarea implementarii standardelor de control intern managerial la nivelul entitatii;  
• Intocmirea procedurilor operationale formalizate pe activitatile identificate la nivelul fiecarui departament;
• Analizarea procedurilor formalizate si aprobarea acestora de catre conducatorul entitatii;
• Revizuirea procedurilor operationale formalizate intocmite si aprobate;
• Constituirea Echipei de gestionare a riscurilor (EGR), organizarea si functionarea EGR
• Elaborarea Deciziei interne pentru numirea responsabilului cu riscurile şi înlocuitorului acestuia; stabilirea limitelor de toleranta la risc.
• Documente elaborate, formulare privind: Alerta la risc, Proces verbal al sedintelor EGR, Planul pentru implementarea masurilor de control.
• Registrul de riscuri, structura si modul de completare, elaborarea si actualizarea acestuia
• Aplicatii privind metodologia de elaborare si actualizare a Registrului riscurilor
• Intocmirea chestionarului de autoevaluare a stadiului de implementare a standardelor de control intern/managerial
• Intocmirea situatiei sintetitice a autoevaluarii la nivelul entitatii privind stadiul de implementare a standardelor de control intern/managerial
• Intocmirea situatiilor  trimestriale/anuale privind stadiul implementarii sistemului de control intern/managerial la data de, care se transmit entitatilor publice ierarhic superioare, la termenele stabilite de acestea;
• Intocmirea Raportului asupra sistemului de control intern/managerial la data de 31 decembrie 20...
• Managementul riscurilor.
   

Metode de formare:  Aplicatii practice

                                Lucrul in echipă, in grupe mici si individual

                                Proiecte individuale si de grup
 

Mijloace de instruire:  Suport de curs in format electronic si format scris

                                   Slide-uri de prezentare a informatiilor teoretice

                                   Studii de caz